在企業(yè)開(kāi)展境外直接投資ODI活動(dòng)時(shí)，項(xiàng)目核準(zhǔn)與備案是重要的前置程序，二者存在諸多區(qū)別。

從適用范圍來(lái)看，備案適用于大多數(shù)普通行業(yè)的境外投資，如一般性貿(mào)易、零售、服務(wù)業(yè)、制造業(yè)等領(lǐng)域，且投資金額較小、風(fēng)險(xiǎn)較低的項(xiàng)目，以及企業(yè)自籌資金、與政府利益關(guān)聯(lián)較小的自主決策項(xiàng)目，對(duì)于與我國(guó)政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系穩(wěn)定、投資環(huán)境成熟、政策法規(guī)透明且無(wú)重大敏感因素的國(guó)家或地區(qū)的投資，通常也適用備案。而核準(zhǔn)主要針對(duì)涉及敏感行業(yè)的投資項(xiàng)目，包括金融、能源、國(guó)防、新聞傳媒、跨境水資源、敏感技術(shù)研發(fā)與轉(zhuǎn)讓等高風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系國(guó)家安全或重大經(jīng)濟(jì)利益的敏感行業(yè)；投資金額較大，對(duì)經(jīng)濟(jì)影響深遠(yuǎn)的大型項(xiàng)目；涉及國(guó)家安全、關(guān)鍵技術(shù)或資源的項(xiàng)目以及政府主導(dǎo)或涉及重大國(guó)家利益的項(xiàng)目；還有赴與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國(guó)締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國(guó)家和地區(qū)開(kāi)展的境外投資。

在申報(bào)材料方面，備案通常需提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)表、投資主體信息、項(xiàng)目概況、資金來(lái)源證明等基本材料。核準(zhǔn)除上述類(lèi)似材料外，還需提交詳細(xì)的投資計(jì)劃書(shū)，包括投資目的、商業(yè)可行性分析、對(duì)國(guó)家利益的影響評(píng)估、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等內(nèi)容，材料更為繁雜。審核流程上，備案流程相對(duì)簡(jiǎn)化，企業(yè)提交材料后，相關(guān)部門(mén)主要進(jìn)行形式審查，符合要求即予以備案，一般在數(shù)周至一個(gè)月左右完成。核準(zhǔn)流程則復(fù)雜得多，需經(jīng)地方政府、行業(yè)主管部門(mén)及機(jī)構(gòu)層層審查，部分項(xiàng)目還需提交專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)，審批周期較長(zhǎng)，可能需要幾個(gè)月甚至更久。并且，核準(zhǔn)的審核嚴(yán)格程度更高，不僅要審查項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性，還要對(duì)項(xiàng)目的必要性、可行性、對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和公共利益的影響等進(jìn)行全面評(píng)估和判斷，確保項(xiàng)目符合國(guó)家戰(zhàn)略和利益，而備案審核重點(diǎn)在于項(xiàng)目是否符合基本的法律法規(guī)要求、是否屬于敏感行業(yè)或國(guó)家等。監(jiān)管力度上，備案監(jiān)管相對(duì)較為寬松，側(cè)重于對(duì)項(xiàng)目的事前信息登記和事后監(jiān)督管理。核準(zhǔn)在項(xiàng)目實(shí)施前、實(shí)施中和實(shí)施后都受到嚴(yán)格監(jiān)管，需定期向相關(guān)部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展情況、資金使用情況等，確保項(xiàng)目按照核準(zhǔn)的內(nèi)容和要求進(jìn)行實(shí)施。若項(xiàng)目有調(diào)整，已備案的境外投資項(xiàng)目，如需對(duì)投資金額、投資內(nèi)容等進(jìn)行重大調(diào)整或變更，通常只需向原備案部門(mén)提交變更申請(qǐng)及相關(guān)材料，經(jīng)審查符合要求后即可完成變更備案。而已核準(zhǔn)的項(xiàng)目如需調(diào)整或變更，需重新履行核準(zhǔn)程序，重新提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及有關(guān)材料，經(jīng)相關(guān)部門(mén)重新審查和評(píng)估后，決定是否予以核準(zhǔn)。

企業(yè)在進(jìn)行境外投資時(shí)，必須準(zhǔn)確判斷適用ODI備案還是核準(zhǔn)程序，并嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備申請(qǐng)材料、履行審批流程，以確保投資活動(dòng)的合法合規(guī)進(jìn)行。舒心企服專(zhuān)注于為企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)的ODI備案服務(wù)，熟悉備案與核準(zhǔn)的各項(xiàng)流程與要求，能夠助力企業(yè)高效、順利地完成ODI備案相關(guān)事宜，讓企業(yè)在“走出去”的道路上無(wú)后顧之憂。